eprintid: 30175
rev_number: 7
eprint_status: archive
userid: 3857
dir: disk0/00/03/01/75
datestamp: 2023-11-16 07:01:53
lastmod: 2023-11-16 07:01:53
status_changed: 2023-11-16 07:01:53
type: thesis
metadata_visibility: show
creators_name: Fahreza Rizky Wirayudha, Muhammad
title: Mengoptimalkan Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Return On Assets (ROA) Dengan Non Performing Financing (NPF) Sebagai Variabel Moderating pada Bank Syariah di Indonesia
ispublished: pub
subjects: HG
divisions: Ekonomi_Islam
abstract: Penelitian ini bertujuan untuk mengoptimalkan Capital Adequacy Ratio dan Financing to Deposit Ratio terhadap Return On Assets dengan Non Performing Financing sebagai variabel Moderating. Jenis penelitian ini menggunakan metode pendekatan kuantitatif. Sumber data yang digunakan yaitu data sekunder berdasarkan deret waktu time series sebanyak 72 sampel. Data yang digunakan merupakan data CAR, FDR, ROA dan NPF yang diambil dalam Laporan keuangan tahunan Bank Umum Syariah yang dapat dilihat di website OJK. Analisis data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu menggunakan analisis regresi linear berganda data time series dengan olah data menggunakan software EViews versi 10 dan Microsoft Excel 2019. Landasan hukum tentang Kinerja Keuangan terhadap Profitabilitas terdapat dalam Al-Quran surat Al-Baqarah : 16.
Berdasarkan uji parsial atau uji t sebelum di Moderasi, diperoleh CAR menghasilkan H0 ditolak dan Ha diterima. Sehingga disimpulkan variabel CAR berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. FDR menghasilkan H0 diterima dan Ha ditolak. Sehingga disimpulkan variabel FDR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA. Dan setelah di Moderasi, diperoleh CAR menghasilkan H0 ditolak dan Ha diterima. Sehingga disimpulkan variabel CAR sesudah di moderasi tetap berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. FDR menghasilkan H0 diterima dan Ha ditolak. Sehingga disimpulkan variabel FDR sesudah di moderasi tetap tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA. NPF menghasilkan H0 ditolak dan Ha diterima. Sehingga disimpulkan variabel NPF berpengaruh positif signifikan terhadap ROA.
Hasil perhitungan berdasarkan uji simultan menghasilkan H0 ditolak dan Ha diterima. Sehingga disimpulkan bahwa variabel independen yaitu CAR dan FDR secara simultan atau Bersama-sama sebelum di moderasi berpengaruh signifikan terhadap variabel dependen yaitu ROA. Dan setelah di Moderasi, menghasilkan H0 ditolak dan Ha diterima. Kontribusi penelitian ini diperoleh hasil bahwa pengoptimalan CAR dan FDR terahadap ROA di Moderasi NPF secara simultan tetap berpengaruh optimal. Sehingga, ROA akan memperlemah NPF (QS. Al- Baqarah : 282).
date: 2023
date_type: completed
full_text_status: public
pages: 35
institution: Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA
department: FEB
thesis_type: bachelor
thesis_name: bphil
referencetext: ‘Izza, A. H., & Utomo, B. (2022). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Dan Financing To Deposito Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Dengan Non Performing Financing (NPF) Sebagai Variabel Intervening Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Revenue Jurnal Akuntansi, 289-300.
Abdul Karim dan Fifi Hanafia. 2020. Analisis CAR, BOPO, NPF, FDR, NOM, DAN DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syariah Di Indonesia. TARGET : JURNAL MANAJEMEN DAN BISNIS | e-ISSN : 2715-9361
Afifah, R. 2017. Pengaruh Manfaat, Kemudahan, Kepercayaan dan Ketersediaan Fitur Terhadap Penggunaan Mobile Banking Bank Syariah Mandiri. Skripsi. Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah. Jakarta.
Aini, W. A., & Suselo, D. (2022). Analisis Pengaruh NPF, CAR, FDR dan NOM Terhadap ROA Pada Bank KB Bukopin Syariah Periode 2013-2021. ULIL ALBAB : Jurnal Ilmiah Multidisiplin, 2626-2635.
Akbar, T. (2019). Kajian Kinerja Profitabilitas Bank pada Perspektif Bank Umum Berdasarkan Kegiatan Usaha (BUKU). Ponorogo: Uwais Inspirasi Indonesia.
Akhtar, M. F., Ali, K., & Sadaqat, S. (2011). Factors influencing the profitability of Islamic banks of Pakistan. International research journal of finance and economics, 66(66), 1-8.
Al-Hares, O. M., AbuGhazaleh, N. M., & El-Galfy, A. M. (2013). Financial performance and compliance with Basel III capital standards: Conventional vs. Islamic banks. Journal of Applied Business Research (JABR), 29(4), 1031-1048.
Ali, A. M. (2020). The impact of economic blockade on the performance of Qatari Islamic and conventional banks: a period-and-group-wise comparison. ISRA International Journal of Islamic Finance, 12(3), 419-441.
Almazari, A. A. (2013). Capital adequacy, cost income ratio and the performance of Saudi banks. International Journal of Academic Research in Accounting, Finance and Management Sciences, 3(4), 284-293.
Almonifi, Y. S. A., & Gulzar, R. (2021). The COVID-19 pandemic effect on the performance of the islamic banking sector in KSA: an empirical study of Al Rajhi bank. Available at SSRN 3834859.
Alnajjar, A., & Othman, A. H. A. (2021). The impact of Capital Adequacy Ratio (CAR) on Islamic banks’ performance in selected MENA Countries. International Journal of Business Ethics and Governance, 116-133.
Anggraeni. 2013. Metodologi Penelitian Kualitatif dan Kuantitatif dalam Bidang Kesehatan. Nuha Medika. Yogyakarta. Hal. 198-200.
Asma, T., & Khadidja, K. (2015). Determinants of Capital Adequacy Ratio in Malaysia Islamic Banks (A panel data analysis). International Research Journal of Finance and Economics, 129, 55-63.
Baldwin, K., Alhalboni, M., & Helmi, M. H. (2019). A structural model of “alpha” for the Capital Adequacy Ratio s of Islamic banks. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 60, 267-283.
Budiandru, B. (2020). Islamic Social Reporting and Halal Business Performance.
Al-Iqtishad: Jurnal Ilmu Ekonomi Syariah, 12(2), 265-82.
Budiandru, B. (2021). Default risk on Islamic banking in Indonesia. Journal of Economics, Business, & Accountancy Ventura, 24(1), 49-62.
Cahyani, A. D., Oktaviana, U. K., & Azizuddin, I. (2022). Analisis Pengaruh Penyaluran Pembiayaan Syariah dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia dengan Non Performing Financing (NPF) sebagai Intervening. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 2785- 2791.
Fitria, L. N., & Widiati, P. K. (2018). Analisis Pengaruh Rasio Keuangan dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas Melalui Financing to Deposit Ratio Sebagai Variabel Intervening Pada Perbankan Syariah. Seminar Nasional Dan Call for Paper: Manajemen, Akuntansi Dan Perbankan 2018.
Ghozali, Imam. 2011. Aplikasi Analisis Multivariat Dengan Program SPSS. Semarang : Badan Penerbit Universitas Diponegoro
Ghozali, Imam. 2013. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 21 Update PLS Regresi. Semarang: Badan Penerbit UniversitasDiponegoro
Ghozali, I. (2017). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Semarang: Badan Penerbit UNDIP.
Ghozali, Imam. 2018. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS
25. Badan Penerbit Universitas Diponegoro: Semarang
Goh, T.T., Suki, N.M. and Fam, K. (2014). “Exploring a consumption value model for islamic mobile banking adoption”, Journal of IslamicMarket, Vol. 5 No. 3, pp. 344-365.
Gonawan, H., & Evriani, S. E. (2022). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas (Bank Umum Syariah Indonesia). JURNAL AKUNTANSI, EKONOMI DAN MANAJEMEN, 1(1), 5-8.
Gonawan, H., & Evriani, S. E. (2022, Maret). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas (Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2016- 2020). Jurnal Akuntansi dan Ekonomi STIE YBPK Palangka Raya (JAESYP), 01(01), 1-4.
Harahap, Zakaria. 2020. Pengaruh Pelayanan M-Banking Terhadap Kepuasan Nasabah Pada Bank Syariah Mandiri Kota Prabumulih. Islamic Banking: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Perbankan Syariah. Vol. 6, No. 1. Hal 101 – 118.
Harjanti, W.,, & Farhan, A. (2021). Pengaruh FDR, NPF dan Rasio Likuiditas Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia Variabel terikat adalah variabel yang terikat oleh variabel bebas Variabel terikat. 13600– 13608.
Harianto, S. (2017). Rasio Keuangan dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah. Esemsi, 7(1). https://doi.org/10.15408/ess.v7i1.4076
Hasibuan, A. A., Zulpahmi, Wahyudin, N., & Nurlaila, A. (2022). The Effect Of Financing to Deposit Ratio (FDR), Non-Performing Financing (NPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Operating Expenses and Operating Income (BOPO) On ROA In Islamic Commercial Bank. Al-Falah: Journal of Islamic Economics, 289-308.
Javaid, S., & Alalawi, S. (2018). Performance And Profitability Of Islamic Banks In Saudi Arabia: An Empirical Analysis. Asian Economic and Financial Review, 8(1), 38 - 51.
Kasmir. (2014b). Laporan Keuangan Bank. In Manajemen Perbankan.
Ledhem, M. A., & Mekidiche, M. (2020). Economic growth and financial performance of Islamic banks: a CAMELS approach. Islamic Economic Studies, 28(1), 47 - 62.
Lumiajiak, S., Treepongkaruna, S., Wee, M., & Brooks, R. (2014). "Thai Financial Markets and Political Change". Journal of Financial Management, 71 Markets, and Institution, 2. https://doi.org/10.12831/77234
Medyawati, H., & Y. M. (2018). The effects of fdr, bopo, and profit sharing on the profitability of islamic banks in Indonesia. International Journal of Economics, Commerce and Management, United Kingdom, 811-825.
Muda, M., Shaharuddin, A., & Embaya, A. (2013). Comparative analysis of profitability determinants of domestic and foreign Islamic banks in Malaysia. International Journal of Economics and Financial Issues, 3(3), 559-569.
Munir, M. (2018). Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR dan Inflasi terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Journal of Islamic Economics, Finance, and Banking, 89-98.
Nur Fitriyani. (2018). “Pengaruh CAR, FDR, NOM dan BOPO terhadap ROA dengan NPF sebagai Variabel Moderasi pada Bank Umum Syariah di Indonesia”, Skripsi (Salatiga: Institut Agama Islam Negeri Salatiga).
Odeduntan, A. K., Adewale, A. A., & Hamisu, S. (2016). Financial stability of Islamic banks: Empirical evidence. Journal of Islamic Banking and Finance, 4(1), 39-46.
Pratamawati, H. P. (2018). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Loan Pada Bank Umum BUMN Tahun 2012-2016. Spectrochimica Acta - Part A: Molecular and Biomolecular Spectroscopy.
Pravasanti, Y. A. (2018). Pengaruh NPF Dan FDR Terhadap CAR Dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 148-159.
Putri, N. K., Wiagustini, L. P., & Abundanti, N. N. (2018). Pengaruh Npl, Car Dan Bopo Terhadap Profitabilitas Pada Bpr Di Kota Denpasar. E-Jurnal Manajemen Unud, 6212 – 6238.
Riadi, M. (2020). Populasi dan Sampel Penelitian (Pengertian, Proses, Teknik Pengambilan dan Rumus). Www.Kajianpustaka.Com.
Rifai, F., & Suyono, N. A. (2019). Pengaruh CAR, NPF, FDR dan NOM terhadap Profitabilitas Bank Syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Journal of Economic, Business and Engineering, 150-160.
Simatupang, A., & Franzlay, D. (2016). Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Efisiensi Operasional (BOPO) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Administrasi Kantor, 4(2), 470.
Siswanti, I., Salim, U., Sukoharsono, E. G., & Aisjah, S. (2017). The Impact of Islamic Corporate Governance, Islamic Intellectual Capital and Islamic Financial Performance on Sustainable Business Islamic Banks. International Journal of Economics and Financial Issues, 7(4), 316 - 323.
Sudarsono, H. (2017). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Economica: Jurnal Ekonomi Islam, 8(2), 175 - 203.
Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R & D.Bandung:Alfabeta. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif Dan R & D.Bandung:Alfabeta. https://doi.org/10.1017/CBO9781107415324.004
Taufik, M. (2017). Pengaruh Financing to Deposit Ratio Dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Return On Assets Dengan Non Performing Financing Sebagai Variabel Moderasi Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. At- Tawassuth, 170-190.
Wardana, R. I. P. (2015). Analisis pengaruh CAR, FDR, NPF, BOPO dan Size terhadap profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Fakultas Ekonomika Dan Bisnis.
Wibisono, M. Y., & Wahyuni, S. (2017). Pengaruh CAR, NPF, BOPO, FDR, Terhadap Roa yang Dimediasi Oleh NOM. Jurnal Bisnis & Manajemen, 17(1), 41–62.
Yunita, R. (2016). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2009 –2012). Jurnal Akuntansi Indonesia. https://doi.org/10.30659/jai.3.2.143-160
Yusuf, M. (2017). Dampak Indikator Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Keuangan dan Perbankan, 141-151.
Zeuspita, A. C., & Yadnya, I. P. (2019). Pengaruh CAR, NPL, DER Dan LAR Terhadap ROA Pada Bank Umum Di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Manajemen, 8(12), 7411-7430.
citation:   Fahreza Rizky Wirayudha, Muhammad  (2023) Mengoptimalkan Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Return On Assets (ROA) Dengan Non Performing Financing (NPF) Sebagai Variabel Moderating pada Bank Syariah di Indonesia.  Bachelor thesis, Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA.   
document_url: http://repository.uhamka.ac.id/id/eprint/30175/1/S02EI-23030%20Muhammad%20Fahreza%20FEB_EKONOMI%20ISLAM_1902055030_MUHAMMAD%20FAHREZA%20RIZKY%20W.pdf