eprintid: 30173
rev_number: 8
eprint_status: archive
userid: 3857
dir: disk0/00/03/01/73
datestamp: 2023-11-16 06:41:01
lastmod: 2023-11-16 06:41:39
status_changed: 2023-11-16 06:41:01
type: thesis
metadata_visibility: show
creators_name: Dwijayanti, Rachma
title: Pengaruh Modal dan Pembiayaan Bermasalah terhadap Profitabilitas Dengan Dana Pihak Ketiga Sebagai Variabel Moderasi pada Bank Umum Syariah di Indonesia
ispublished: pub
subjects: HG
divisions: Ekonomi_Islam
abstract: Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh modal dan pembiayaan bermasalah terhadap profitabilitas dengan dana pihak ketiga sebagai variabel moderasi pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Dalam penelitian ini menggunakan variabel moderasi yaitu Dana Pihak Ketiga. Data yang digunakan data sekunder dari laporan keuangan bulanan. Teknik pengambilan sampel menggunakan teknik purposive sampling. Sampel dalam penelitian ini yaitu CAR, NPF, DPK, dan ROA pada Bank Umum Syariah disetiap penutupan bulan selama 7 tahun dari tahun 2016 – Agustus 2022. Analisis data yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda dan uji Moderated Regression Analysis (MRA) dengan aplikasi Eviews 10. Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa CAR berpengaruh positif signifikan terhadap ROA secara parsial, sedangkan NPF dikatakan berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA. Adapun secara simultan CAR dan NPF berpengaruh signifikan terhadap ROA. Hasil dari variabel moderasi bahwa DPK tidak memperlemah maupun memperkuat pengaruh CAR dan NPF terhadap ROA. Dijelaskan juga nilai R-Square sebesar 0.820016 yang artinya CAR dan NPF berpengaruh kuat terhadap ROA. Serta nilai Adjusted R-squared sebesar 0.815342 yang artinya CAR dan NPF memengaruhi ROA sebesar 81.53%. Mencari keuntungan dalam Islam diperbolehkan, seperti yang tercantum dalam salah satu ayat al-Qur’an yakni Q.S al-Baqarah: 198.
date: 2023
date_type: completed
full_text_status: public
pages: 41
institution: Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA
department: FEB
thesis_type: bachelor
thesis_name: bphil
referencetext: Aini, M., Viviani, V., & Hana, K. F. (2022). Faktor Yang Mempengaruhi Peningkatan Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Syariah Indonesia Cabang Kudus Masa Pandemi Covid-19. Al-Bank: Journal of Islamic Banking and Finance, 2(2), 139. https://doi.org/10.31958/ab.v2i2.6316
Al Parisi, S. (2017). Determinan Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia. Ikonomika, 2(1). https://doi.org/10.24042/febi.v2i1.943
Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh CAR, NPF, dan FDR terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–18. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156
Ardana, Y. (2018). Faktor Eksternal dan Internal yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Cakrawala: Jurnal Studi Islam, 13(1), 51–59. https://doi.org/10.31603/cakrawala.v13i1.2042
Ardheta, P. A., & Sina, H. R. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financing dan Pembiayaan Murabahah Terhadap Profitabilitas. Jurnal Akuntansi Dan Manajemen, 17(02), 32–38. https://doi.org/10.36406/jam.v17i02.328
Ash-shiddiqy, M. (2019). Analisis Profitabilitas Bank Umum Syariah yang Menggunakan Rasio Return On Asset (ROA) dan Return On Equity (ROE). Imara, 118–129.
Azka, I. A., & Zamzami, R. M. (2022). Pengaruh CAR, NPF dan TBH Terhadap Pembiayaan Bagi Hasil dengan Profitabilitas Variabel Moderasi. ETNIK: Jurnal Ekonomi - Teknik, 1(7), 530–538.
Belianti, L., & Ruhadi. (2020). Analisis Pengaruh Indeks Maqashid Syariah dan Ukuran Perusahaan terhadap Profitabilitas. Industrial Research Workshop and National Seminar, 11(01), 1167–1172. https://ejournal.stiedewantara.ac.id/index.php/001/article/view/311
Budiandru, B. (2020). Islamic Social Reporting and Halal Business Performance. Al-Iqtishad: Jurnal Ilmu Ekonomi Syariah, 12(2), 265–282. https://doi.org/10.15408/aiq.v12i2.16808
Budiandru, B. (2021). Default Risk on Islamic Banking in Indonesia. Journal of Economics, Business, & Accountancy Ventura, 24(1), 49–62. https://doi.org/10.14414/jebav.v24i1.2474
Dayanti, R., & Indrarini, R. (2019). Faktor Internal dan Faktor Eksternal yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah. Jurnal Ekonomi Islam, 2, 163–182.
Devi, H. P. (2021). Pengaruh Rasio Kesehatan Bank terhadap Return on Assets pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Owner, 5(1), 1–11. https://doi.org/10.33395/owner.v5i1.312
Devy, H. S. (2018). Profitabilitas Terhadap Return Saham. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 19(3), 36. https://doi.org/10.30659/ekobis.19.3.36-46
Diana, N., & Huda, S. (2019). Dana Pihak Ketiga dan Pendapatan Pembiayaan Bagi Hasil Terhadap Laba Pada Bank Umum Syariah Indonesia. Jurnal Akuntansi : Kajian Ilmiah Akuntansi, 6(1), 99–113. https://doi.org/http://dx.doi.org/10.30656/jak.v6i1.915 p-ISSN
DinarStandard. (2022). State of the Global Islamic Economy Report: Unlocking Opportunity. In State of the Global Islamic Economy Report 2022. https://haladinar.io/hdn/doc/report2018.pdf
Febriani, D. N., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh NPF, BOPO Dan FDR Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Humaniora, 5(1), 54–63.
Ghozali, I. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS 23 (8th ed.). Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Hanafia, F., & Karim, A. (2020). Analisis CAR, BOPO, NPF, FDR, NOM, Dan DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syari’ah Di Indonesia. Target : Jurnal Manajemen Bisnis, 2(1), 36–46. https://doi.org/10.30812/target.v2i1.697
Hartono, S., & Sobari, A. (2017). Sharia Maqashid Index as a measuring performance of Islamic banking: A more holistic approach. Corporate Ownership and Control, 14(2), 193–201. https://doi.org/10.22495/cocv14i2c1p5
Herni, Y. A., & Marta, L. (2019). Pengaruh Rasio Keuangan terhadap Pertumbuhan Laba pada Perusahaan Asuransi yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. 2(5), 88–91.
Husaeni, U. A. (2017). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Non Performing Financing Terhadap Return On Asset Pada BPRS Di Indonesia. Equilibrium : Jurnal Ekonomi Syariah, 5(1), 1–16. https://doi.org/10.32528/jmbi.v6i1.3538
Irawati, D. (2021). Struktur & Dinamika Industri Perbankan Indonesia (1st ed.). Percetakan Bintang.
Ismail, F. (2018). Statistik Untuk Penelitian Pendidikan dan Ilmu-ilmu Sosial (1st ed.). Kencana.
Ismayati, U. (2021). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Financing To Deposit Ratio, dan Net Operating Margin terhadap Return On Asset dengan Dana Pihak Ketiga sebagai Variabel Moderating pada Bank Umum Syariah di Indonesia (Periode 2015 - 2019). IAIN Salatiga.
Jusuf, Z. A., Murni, S., & Saerang, I. S. (2021). Analisis Pengaruh Faktor Fundamental Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia (Periode 2016-2020). 9(4), 923–934.
Kristanto, J. C. (2018). Kinerja Perusahaan Terhadap Kompensasi Eksekutif Pada Perusahaan yang Terdaftar di Indeks LQ45 Periode 2012-2016. Calyptra: Jurnal Ilmiah Mahasiswa Universitas Surabaya, 7(1).
Marginingsih, R. (2018). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ecodemica, 2(1), 74–85. https://doi.org/10.32670/fairvalue.v4i10.1199
Martono, N. (2016). Metode Penelitian Sosial (2nd ed.). PT RajaGrafindo Persada.
Munir, M. (2018). Analisis Pengaruh CAR , NPF , FDR dan Inflasi terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Journal of Islamic Economics, Finance and Banking, 1. https://doi.org/10.12928/ijiefb.v1i1.285
Nugraha, M. I., & Yasrie, A. (2021). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR)
Dan Financing To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Sains Sosio Humaniora, 5(1), 319–327. https://doi.org/10.31949/maro.v4i2.1189
Otoritas Jasa Keuangan. (n.d.). Retrieved February 28, 2023, from https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Agustus-2022.aspx
Perdanasari, P. Y. (2018). Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR, BOPO, BI rate dan Inflasi terhadap Tingkat Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia Periode 2011-2017.
Prilevi, R., Muhammad, R., & Arifin, J. (2020). Determinan Kinerja Maqashid Syariah Perbankan Syariah Indonesia. Jurnal Kajian Akuntansi, 4(1), 78–98. https://doi.org/10.33603/jka.v4i1.3318
Profil Bank Muamalat. (2016). https://www.bankmuamalat.co.id/index.php/profil-bank-muamalat
Putra, Y. A., & Widati, L. W. (2022). Profitabilitas, Struktur Modal, Ukuran Perusahaan, dan Kebijakan Dividen terhadap Nilai Perusahaan di BEI. Kompak: Jurnal Ilmiah Komputerisasi Akuntansi, 15(1), 110–121. https://doi.org/10.51903/kompak.v15i1.623
Rivandi, M., & Gusmariza, T. (2021). Pengaruh Financing to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio dan Non Performing Financing terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah. Owner: Riset & Jurnal Akuntansi, 5(2), 473–482. https://doi.org/10.33395/owner.v5i2.470
Ryad, A. M., & Yuliawati, Y. (2017). Pengaruh DPK, CAR, NPF Terhadap Pembiayaan. Jurnal Riset Akuntansi Dan Keuangan, 5(3), 1535–1540.
Saputri, O., & Hannase, M. (2021). Pengaruh Indikator Makroekonomi Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Pada Masa Pandemi Covid-19. Jurnal Tabarru’: Islamic Banking and Finance, 4(1), 139–151. https://doi.org/10.25299/jtb.2021.vol4(1).6590
Setiawan. (2018). Determinan Penentu Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal MAPS (Manajemen Dan Perbankan Syariah), 1(2), 1–9. https://doi.org/10.32483/maps.v1i2.4
Setyoningrum, D. (2019). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Financing To Deposit Ratio Dan Non Performing Financing Terhadap Return On Assets Dengan Dana Pihak Ketiga Sebagai Variabel Moderating. In IAIN Salatiga.
Sholichatunnisa, I., & Mariana. (2022). Pengaruh BI 7-Day Repo Rate, CAR, BOPO, dan DPK Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. 9(1).
Sihotang, M. K., Hasanah, U., & Hayati, I. (2021). Model of Sharia Bank Profitability Determination Factors by Measuring Internal and External Variable. Indonesian Interdisciplinary Journal of Sharia Economics (IIJSE), 5(1), 235–251.
Simatupang, H. B. (2019). Peranan Perbankan dalam Meningkatkan Perekonomian Indonesia. JRAM (Jurnal Riset Akuntansi Multiparadigma), 6(2),136–146.
Siringoringo, R., & Pratiwi, R. (2018). Pengukuran Tingkat Profitabilitas Perbankan Syariah Indonesia Dengan Menggunakan Rasio Camel Periode 2012-2016. JIM UPB (Jurnal Ilmiah Manajemen Universitas Putera Batam), 6(1).
Sofian, M. (2020). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Dan Pembiayaan Bermasalah Terhadap Profitabilitas dengan Dana Pihak Ketiga Sebagai Variabel Moderating Pada Bank Umum Syariah.
Sofian, M., Irfan, & Astusty, W. (2020). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Dan Pembiayaan Bermasalah Terhadap Profitabilitas Dengan Dana Pihak Ketiga Sebagai Variabel Moderating Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal Riset Akuntansi Dan Bisnis, 20(2), 178–191.
Sofyan, S. (2016). Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia. BILANCIA ; Jurnal Studi Ilmu Syariah Dan Hukum, 10, 91–112.
Syah, T. A. (2018). Pengaruh Inflasi, BI Rate, NPF, dan BOPO terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. El-Jizya : Jurnal Ekonomi Islam, 6(1), 133–153. https://doi.org/10.24090/ej.v6i1.2051
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan atas UU Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan, (1998). https://peraturan.bpk.go.id/Home/Details/45486/uu-no-10-tahun-1998
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah, (2008).
Wahid, N. N., Firmansyah, I., & Fadillah, A. R. (2018). Analisis Kinerja Bank Syariah Dengan Maqashid Syariah Index (MSI) Dan Profitabilitas. Jurnal Akuntansi, 13(1), 1–9.
Welta, F., & Lemiyana. (2017). Pengaruh Car, Inflasi, Nilai Tukar Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah. I-Finance, 1, 85–100.
Yundi, N. F. (2018). Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Return on Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia. Al-Amwal, 10(1), 18. https://doi.org/10.24235/amwal.v10i1.2759
Zuwardi, & Padli, H. (2019). Determinan Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. At-Tijaroh : Jurnal Ilmu Manajemen Dan Bisnis Islam, 5, 201–215. https://doi.org/10.36406/jemi.v30i02.488
citation:   Dwijayanti, Rachma  (2023) Pengaruh Modal dan Pembiayaan Bermasalah terhadap Profitabilitas Dengan Dana Pihak Ketiga Sebagai Variabel Moderasi pada Bank Umum Syariah di Indonesia.  Bachelor thesis, Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA.   
document_url: http://repository.uhamka.ac.id/id/eprint/30173/1/S02EI-23028%20Rachma%20Dwijayanti%20FEB_EKONOMI%20ISLAM_1902055031_RACHMA%20DWIJAYANTI%20-.pdf