eprintid: 21282
rev_number: 7
eprint_status: archive
userid: 3857
dir: disk0/00/02/12/82
datestamp: 2023-02-15 07:35:03
lastmod: 2023-02-15 07:35:03
status_changed: 2023-02-15 07:35:03
type: thesis
metadata_visibility: show
creators_name: Hasanah, Husnia
title: Pengaruh Tingkat Suku Bunga, Kredit Macet, Rasio Pinjaman Dan Rasio Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019
ispublished: pub
subjects: HF
divisions: Akuntansi
abstract: Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui bagaimana pengaruh tingkat suku bunga, kredit macet, rasio pinjaman, dan rasio kecukupan modal terhadap profitabilitas pada perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia
(BEI) periode 2015-2019.
Dalam penelitian ini digunakan metode asosiatif. Variabel dalam penelitian ini adalah Tingkat Suku Bunga (X₁), Kredit Macet (X₂), Rasio Pinjaman (X₃) dan Rasio Keucupan Modal (X₄) Profitabilitas (Y). Populasi penelitian ini adalah
perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Teknik pemilihan sampel yang digunakan adalah purposive sampling dan diperoleh 7 (tujuh) perusahaan sebagai sampel. Teknik pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yaitu menelusuri laporan keuangan perusahaan perdagangan tahun 2014- 2019 melalui situs BEI (www.idx.co.id). Data diolah dengan menggunakan analisis akuntansi, analisis deskriptif, analsis regresi linear
berganda, uji asumsi klasik, uji hipotesis dan analisis koefisien determinasi. Hasil penelitian ini diperoleh persamaan regresi linear berganda menunjukkan
bahwa variabel tingkat suku bunga berpengaruh positif tidak signifikan terhadap profitabilitas. Variabel kredit macet berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilita. Kemudian variabel rasio pinjaman berpengaruh negatif dan
signifikan dan variabel rasio kecukupan modal berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas.
Berdasarkan uji F didapatkan variabel Tingkat Suku Bunga, Kredit Macet, Rasio Pinjam dan Rasio Kecukupan Modal secara bersama sama atau simultan berpengaruh positif dan signifikan terhadap Profitabilitas. Dengan tingkat
signifikan 5%. Berdasarkan koefisien determinasi didaptkan niali R Square atau R2, hasil tersebut menunjukkan bahwa variabel Profitabilitas dipengaruhi oleh variabel Tingkat Suku Bunga, Kredit Macet, Rasio Pinjaman dan Rasio
Kecukupan Modal terhadap variabel Profitabilitas sebesar 0,581 atau 58,1% sehingga sebesar 41,9% ditentukan oleh variabel lainnya. Diharapkan peneliti selanjutkan dapat menambahkan atau mengganti beberpa variabel independen yang dapat mempengaruhi profitabilitas, agar memberikan
pengaruh yang signifikan dan dapat juga menambah tahun pengamatan dan menggunakan sampel lain.
date: 2021
date_type: completed
full_text_status: public
pages: 31
institution: Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA
department: FEB
thesis_type: bachelor
thesis_name: bphil
referencetext: Abdullah, Thamrin. Francis Tantri 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Abdelaziz, H., Rim, B., & Helmi, H. (2020). The interactional relationships between credit risk, liquidity risk and bank profitability in MENA region. Global Business Review, 0972150919879304.
Akbar, M. (2016). Pengaruh Kredit Macet terhadap Profitabilitas melalui
Kecukupan Modal, Biaya dan Pendapatan Operasional (Studi pada Bank Umum Swasta Nasional yang Terdaftar di BEI) (Doctoral dissertation,Universitas Brawijaya).
Anik, T. H., Nandan Kumer Das, M., & Alam, J. (2019). Non-Performing Loans and Its Impact on Profitability: An Empirical Study on State Owned Commercial Banks in Bangladesh. Journal of Advances in Economics and
Finance, 4(4).
Anonim, Bursa Efek Jakarta & Bursa Efek Surabaya, (Bursa Efek Indonesia)
(Http.//www.Idx.co.Id/NewsAnnouncements/EventsPressRelease/Tabid/12
4/ArticleType/ArticleView/article/82/Devault,aspex).
Arianti, W., Wahono, B., & Salim, M. A. (2017). Pengaruh Risiko Kredit, Tingkat
Suku Bunga Dan Tingkat Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2013-2015. Jurnal Ilmiah Riset Manajemen, 6(06).
Budisantoso, Totok. Nuritomo. 2015. Bank dan Lembaga Keuangan lain. Jakarta: Salemba Empat.
Dewi, N. K. O. K., Atmadja, A. T., Herawati, N. T., & Ak, S. E. (2018). Pengaruh
Jumlah Kredit, Tingkat Suku Bunga Kredit, dan Jumlah Debitur Terhadap Profitabilitas Lembaga Perkreditan Desa (LPD) di Kecamatan Sawan Tahun 2012-2016. JIMAT (Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi)Undiksha, 8(2).
Fahmi, Irham. 2014. Manajemen Perkreditan. Bandung: Alfabeta.
Fahmi, Irham. 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Bandung: Alfabeta.
Hery. 2015. Pengantar Akuntansi Comprehensive Edition. Jakarta. Grasindo.
Ita, Ari, Analisis Pengaruh Risiko Kredit, Perputaran Kas, Likuiditas, Tingkat
Kecukupan Modal, Dan Efisiensi Operasional terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di BEI Periode 2007-2013
Kasmir. 2014. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kennedy, P. S. J., & Surya, H. S. (2015). Analisa Persaingan Bank Umum Dengan Bank Syariah Ditinjau Dari Tingkat Suku Bunga. BuletinEkonomi, 19(3), 30-41.
Kustina, K. T., Dewi, I. G. A. A. O., Prena, G. D., & Utari, I. G. A. D. (2018).
MSMEs credit distribution and non-performing loan towards banking companies profit in Indonesia. International journal of social sciences and humanities, 2(1), 10-23.
Lestari, N. L. A. (2019). Analisis Dampak Tingkat Kecukupan Modal dan Tingkat Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Pemoderasi pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012-2016. JSAM (Jurnal Sains, Akuntansi dan manajemen), 1(3), 145-191.
Loen, Boy. Sonny Ericson. 2014. Manajemen Aktiva Pasiva Bank Devisa. Jakarta.rasindo.
Mahmoeddin, As. 2014.100 Penyebab Kredit macet.Jakarta.Pustaka Sinar Harapan
Mahmoeddin, As. 2014. Melacak Kredit Bermasalah. Jakarta. Pustaka Sinar Harapan
Mendoza, R., & Rivera, J. P. R. (2017). The effect of credit risk and capital
adequacy on the profitability of rural banks in the Philippines. Annals of
the Alexandru Ioan Cuza University-Economics, 64(1), 83-96.
Menicucci, E., & Paolucci, G. (2016). The determinants of bank profitability:empirical evidence from European banking sector. Journal of financial reporting and Accounting.
Muhammad, Manajemen keuangan Syariah, (Yogyakarta: UPP STIM YKPN,2014).
Munawir, S. 2004. Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: Liberty
Mokni, R. B. S., & Rachdi, H. (2014). Assessing the bank profitability in the
MENA region. International Journal of Islamic and Middle Eastern
Finance and Management.
Oktaviani, S., Suyono, S., & Mujiono, M. (2019). Analisis Pengaruh CAR, BOPO, LDR, NIM dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012-2017. Bilancia:Jurnal Ilmiah Akuntansi, 3(2), 218-231.
Pandu Mahardian, Pengaruh Rasio Keuangan Perbankan Terhadap ROA Pada Bank Yang Tercatat Di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2007-2011,dalam repository.syekhnurjati.ac.id, diakses pada 02 Januari 2017.
Pakhchanyan, S., Prokop, J., & Sahakyan, G. (2018). Drivers of Bank Solvency,
Risk Provisioning and Profitability in the Armenian Banking
System. Journal of Emerging Market Finance, 17(3), 307-332.
Patni, S. S., & Darma, G. S. (2017). Non-Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Net Interest Margin, BOPO, Capital Adequacy Ratio, Return onAsset and Return on Equity. Jurnal Manajemen Bisnis, 14(2), 166-184.
Putrianingsih, D. I., & Yulianto, A. (2016). Pengaruh Non-Performing Loan(NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Profitabilitas (StudiKasus pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2010-2013). Management Analysis Journal, 5(2).
S. Mishkin, Frederic. 2014. The Economic of Money, Banking, Financial Market,
8th ed. Jakarta. Salemba 4.
Salike, N., & Ao, B. (2018). Determinants of bank’s profitability: role of poor
asset quality in Asia. China Finance Review International.
Saputra, A., Arfan, M., & Saputra, M. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio,
Net Interest Margin, Loan to Deposit Ratio dan Non-Performing Loan
Terhadap Profitabilitas Bank Umum Non Devisa Di Indonesia Periode
2014-2016. Jurnal Perspektif Ekonomi Darussalam, 4(2), 199-212.
Sari, S. Y., & Pratama, M. P. (2019). Analisis Kredit Bermasalah, Tingkat Suku
Bunga Dan Profitabilitas Pada Pt Bank Perkreditan Rakyat (BPR) KCP
Limbanang Kabupaten Lima Puluh Kota. Jurnal Ekobistek, 7(1).
Shatu, Yayah Pudin. 2016. Kuasai Detail Akuntansi Laba dan Rugi.Jakarta.Pustaka Ilmu Semesta.
Siaran Pers Otoritas Jasa Keuangan, No.SP-55/DKNS/OJK/12/2014 tgl 23
Desember 2014.
Suharno. 2014. Analisa Kredit. Yogyakarta. Djambatan.
Sulistyanto, Sri. 2014. Manajemen Laba. Jakarta. Grasindo.
Wenten, I. K. (2018). Analisis CAR, NPL, BOPO, NIM, LDR dan Pengaruhnya
Terhadap Profitabilitas Pada Bank Artha Graha Internasional Tbk. Jurnal
Akuntansi Barelang, 2(2), 74-93.
Website:
https://investor.cimbniaga.co.id/gcg/history.html?lang=id&source=corporate
https://sirusa.bps.go.id/sirusa/index.php/indikator/856
https://www.banksinarmas.com/id/informasiumum/tentangkami/profil-banksinarmas
https://www.bca.co.id/
https://www.bca.co.id/tentang-bca/hubungan-investor/laporan-tahunan
https://www.bukopin.co.id/pages/11-riwayat-singkat-bank-bukopin
https://www.bukopinfinance.co.id/laporankeuangan
https://www.bps.go.id/pressrelease/2020/02/05/1755/ekonomi-indonesia-2019-
tumbuh-5-02-persen.html
https://www.danamon.co.id/id/Tentang-Danamon/InformasiInvestor/Informasi-
Keuangan/Laporan-Tahunan
https://www.danamon.co.id/id/Tentang-Danamon/ProfilPerusahaan
https://www.idx.co.id/
https://www.maybank.co.id/corporateinformation
https://www.ojk.go.id/
https://www.permatabank.com/en/tentang-kami/profil-korporasi
citation:   Hasanah, Husnia  (2021) Pengaruh Tingkat Suku Bunga, Kredit Macet, Rasio Pinjaman Dan Rasio Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.  Bachelor thesis, Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA.   
document_url: http://repository.uhamka.ac.id/id/eprint/21282/1/FEB_AKT_1702015037_Husnia%20Hasanah.pdf