eprintid: 20319
rev_number: 7
eprint_status: archive
userid: 3857
dir: disk0/00/02/03/19
datestamp: 2023-02-07 07:47:26
lastmod: 2023-02-07 07:47:26
status_changed: 2023-02-07 07:47:26
type: thesis
metadata_visibility: show
creators_name: Asih, Bayty
title: Pengaruh Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Dan Capital Terhadap Tingkat Kesehatan Bank Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Dalam Indeks Lq-45 Di Bursa Efek Indonesia (Bei) Periode 2013-2019
ispublished: pub
subjects: HD28
divisions: Akuntansi
abstract: Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh risk profile, good corporate governance, earning dan capital terhadap tingkat kesehatan bank pada perusahaan perbankan yang terdaftar dalam indeks LQ-45 di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2013-2019.
Variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini adalah Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning dan Capital. Sedangkan variabel dependen yang digunakan dalam penelitian ini adalah tingkat kesehatan bank dengan metode RGEC atau RBBR. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini sebanyak 5 (lima) perusahaan perbakan dengan tahun penelitian 2013-2019 yang ditentukan menggunakan metode purposive sampling. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode ekplanasi.
Hasil penelitian diperoleh berdasarkan pengolahan data menggunakan SPSS 24 dan menghasilkan persamaan regresi Y = 79,703 – 0,636X1 – 0,284X1 + 0,040X2 + 2,179X3 + 2,589X3 + 0,885X4. Hasil pengujian menunjukkan bahwa Risk Profile menggunakan rasio NPL secara parsial berpengaruh negatif terhadap tingkat kesehatan bank dengan nilai signifikan 0,489 > 0,05. Risk Profile menggunakan rasio LDR secara parsial berpengaruh positif terhadap tingkat kesehatan bank dengan nilai signifikan 0,001 > 0,05. Good corporate Governance secara parsial
berpengaruh terhadap tingkat kesehatan bank dengan nilai signifikan 0,000 > 0,05. Earning menggunakan rasio ROA secara parsial berpengaruh negatif terhadap tingkat kesehatan bank dengan nilai signifikan 0,062 > 0,05.
Earning menggunakan rasio NIM secara parsial berpengaruh positif terhadap tingkat kesehatan bank dengan nilai signifikan 0,000 > 0,05. Capital secara parsial berpengaruh positif terhadap tingkat kesehatan bank dengan nilai signifikansi 0,000 < 0,05. Variabel Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning dan Capital secara simultan berpengaruh terhadap tingkat kesehatan bank dengan nilai signifikan 0,000 < 0,05. Kemampuan variabel bebas dalam menjelaskan variabel terikat dilihat pada nilai Adjusted R Square (adjusted R2) sebesar 0,959 atau 95,9% yang artinya 95,9% variabel tingkat kesehatan bank dijelaskan oleh Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning dan Capital. Sedangkan sisanya 4,1% dijelaskan oleh faktor lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini yaitu komponen pada risk profile yang lain seperti risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional, risiko hukum, risiko kepatuhan dan risiko reputasi.
Berdasarkan hasil penelitian, peneliti memberikan beberapa saran bagi peneliti selanjutnya yaitu diharapkan dapat menambah variabel lain yang erat kaitannya dengan tingkat kesehatan bank agar mendapatkan hasil penelitian yang lebih baik.
date: 2020
date_type: completed
full_text_status: public
pages: 29
institution: Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA
department: FEB
thesis_type: bachelor
thesis_name: bphil
referencetext: Andrianto, Fahrudin, D. dan Firmansyah, A. (2020). Manajemen Bank. Pasuruan: Penerbit Qiara Media.
Amrizal, D. (2019). Metode Penelitian Sosial Bagi Administrasi Publik: Lembaga Penelitian dan Penelitian Ilmiah Aqli.
Asnina, S, F. (2016). Penilaian Kesehatan Bank dengan Pendekatan Risiko (Risk-Based Bank Rating: Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi: Volume 5, Nomor 8, Agustus 2016. Surabaya: Akuntansi. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA).
Bank Indonesia. (2011). Peraturan Bank Indonesia Nomor: 13/1/PBI/2011 Tentang Penilaian Tngkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Bank Indonesia.
_____________. (2011). Surat Edaran: No, 13/24/DPNP Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum: Bank Indonesia.
Budiman, R. (2018). Rahasia Analisis Fundamental Saham. Jakarta: Elex Media Komputindo.
Budisantoso, T. dan Nuritomo. (2015). Bank dan Lembaga Keuangan Lain Edisi 3. Jakarta: Salemba Empat.
Bursa Efek Indonesia. (2020). Ringkasan Performa Perusahaan LQ-45. Diakses pada 23 Juni pukul 09.31 WIB, dari http://idx.co.id/data-pasar/laporan-statistik/ringkasan-performa-perusahaan-LQ-45/.
Daryanto, W, M. dan Arrifa'i, M, A. (2019). Measuring and Evaluating State-Owned Banking Industry in Indonesia Using Risk-Based Bank Rating (RBBR): International Journal of Business, Economics and Law: Volume 18, Issued April 1 2019.
Dharmapermata, S. (2015). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode Risk-based Bank Rating (RBBR) [skripsi]. Yogyakarta (ID): Universitas Negeri Yogyakarta.
Disha. (2020). SBI Clerk Prelim and Main Exams. New Delhi: Disha Publication.
Echar, S. dan Maryadi (2019). Business Ethics and Enterpreneurship. Jakarta: Deppublisher.
Fauziah. (2017). Kesehatan Bank, Kebijakan Dividen dan Nilai Perusahan: Teori dan Kajian Empiris. Jakarta: Pustaka Horizon.
Firdiana, A, M dan Prapto, S. (2018). Pengaruh Risk Based Bank Rating Terhadap Tingkat Kesehatan Bank Perkreditann Rakyat: Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi, Volume 7, Nomor 6, Juni 2018. Surabaya: Akuntansi. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA)
Franita, R. (2018). Mekanisme Good Corporate Governance. Medan: Lembaga Penelitian dan Penulisan Ilmiah Aqli.
Halimah, S. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode Risk Based Bank Rating (RBBR) pada PT. Bank Raakyat Indonesia (Persero) Tbk., Vol. 5 No. 30 April 2019. Makassar: Universitas Negeri Makassar
Hanifah, R. (2017). Mulri Criteria Decision Making for Bank Raating Based on Health Level of Bank:International Journal of Progressive Sciences and Technologies, Vol. 5 No. 2 September 2017. Faculty of Information Techonoly Perbanas Institute.
Hery. (2015). Analisis Kinerja Manajemen: The Best Financial Analysis Menilai Kinerja Manajemen Berdasarkan Rasio Keuangan. Jakarta: Kompas Gramedia.
____. (2015). Pengantar Akuntansi: Comprehensive Edition. Jakarta: Kompas Gramedia.
Ikatan Akuntan Indonesia. (2015). Bisnis Kredit Perbankan: Cover baru. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
Ikatan Bankir Indonesia. (2015).Manajemen Risiko 2. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
___________________. (2016). Manajemen Kesehatan Bank Berbasis Risiko. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
___________________. (2016). Supervisi Manajemen Risiko Bank. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
___________________. (2017). Mengelola Bank Komersial. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
___________________. (2020). Ekstensi Bankir dalam Dinamika Perbankan Indonesia. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
Indra, I. dan Cahyaningrum, I. (2019). Cara Mudah Memahami Metodologi Penelitian. Yogyakarta: Deepublish Publisher.
Ismanto, H., Widiastuti, A., Harjum, M., Pangestuti I. dan Rofiq, R. (2019). Perbankan dan Literasi Keuagan. Yogyakarta: Deepusblish.
Kariyoto. (2017). Analisa Laporan Keuangan. Malang: Universitas Brawijaya Press.
Mashrohah, K. (2017). Analisis Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Petumbuhan Laba Pada Bank Syariah Periode 2011-2015 dengan pendekatan Risk-based Bank Rating [skripsi]. Salatiga: Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi Institut Agama Islam Negeri Salatiga.
Noviyanti, A. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode RBBR (Risk-Based Bank Rating): Studi Kasus pada BPRS Bhakti Sumekar dan BPRS Sarana Prima Mandiri [skripsi]. Malang: Program Studi Perbankan Syariah, Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim.
Nurdin, I. dan Hartati, S. (2019). Metodologi Penelitian. Suraabaya: Media Sahabat Cendekia.
Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2016 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.
Ponto, M., Lambey, L., dan Johan, T. (2018). The Influence of Risk-Based Bank Rating (RBBR) Method on Profitability of Private-owned Banks in Indonesia. Manado: Vol. 6 No.4 September 2018. Faculty of Economic and Business International Journal of Business Administration, Management Program Sam Ratulangi Universit6 Manado.
Pujiyanti, F. (2015). Cepat Menguasai Laporan Keuangan dengan Akuntansi Dasar. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
Putra, I, N. (2016). The Influende Growth of Income, Asset, Ratio of Claim and Risk Based Capital on the Profitability of Life Insurance Companies in Indonesia: International Journal of Business and Commerce Vol.6, No. 09 (24-42). Faculty of Management, Persada YAI University.
Purnomo, R. (2016). Analisis Statistik Ekonomi dan Bisnis dengan SPSS. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
Praditasari, A., dan Amanah, L. (2017). Pengarauh Rasio Risk-Based Bank Rating Terhadap Return Saham Perusahaan Perbankan. Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi Volume 6, Nomor 9, September 2017. Surabaya: Akuntansi. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA)
Rahmawati, M., Setyawardani, L., dan Sidharta, R. (2019). Praktikum Akuntansi Program Studi S1 Akuntansi: Kasus pada PT Sejahtera Sukses. Jakarta: Andi Publisher.
Sado, M. (2016). Hukum Perusahaan di Indonesia. Jakarta: Kencana.
Saputra R, L. (2017). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Menurut Risk-based Bank Rating Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2013-2019. [skripsi]: Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.
Sawarjuwono, T. (2016). Aspek Perilaku Manusia dalam Dunia Akuntansi. Surabaya: Pusat Penerbitan dan Percetakan Unair (AUP).
Sulastri, A. (2019). Pengukuran Kinerja Bank Syariah dengan Model Risk-Based Bank Rating (RBBR) dan Shari'ah Conformity and Profitability (SCnP) pada Bank Umum Syariah BUMN Periode 2013-2017. [skripsi]: Fakultas Ekonomi dan Bismis Islam, Universitas Institut Agama Islam Negeri Surakarta.
Syaiedah, H. (2017). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode Risk-based Bank Rating Pada Perbankan Milik Pemerintah. Samarinda: Jurnal Riset dan Ilmu Akuntansi Vol. 8 No.4 Agustus 2017. Fakultas Ekonomi dan Bismis, Universitas Mulawarman.
Syuhada, I. (2015). Pengaruh Tingkat Kesehatan Risk Based Bank Rating Terhadap Solvabilitas Bank Syariah di Indonesia. Skripsi. Jakarta: Universitas UIN Syarif Hidayatullah.
Sutrisno dan Panuntun, B. (2019). Risk Based Bank Rating and Stock Return: A case Study on State-owned Bank in Indonesia International Social Science, Education and Humanities Research, volume 308. Yogyakarta: Universitas Islam Indonesia.
Tarjo. (2019). Metode Penelitian. Sleman: Deepublisher.
Tim Penyusun. (2014). Pedoman Penyusunan Skrispi. Jakarta: Penerbit Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA.
Umam, K., dan Antoni, V. (2017). Cor[praye Action Pembentukan Bank Syariah: Akuisisi, Konversi dan Spin on. Yogyakarta: UGM Press.
Wiwiek, M. dan Ahyar, M. (2019). Measuring and Evaluating State-owned Banking Industry in Indonesia Using Risk Bank Rating (RBBR) International Journal of Business, Economics and Law, Vol. 18 Issue 1 April.
.
citation:   Asih, Bayty  (2020) Pengaruh Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Dan Capital Terhadap Tingkat Kesehatan Bank Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Dalam Indeks Lq-45 Di Bursa Efek Indonesia (Bei) Periode 2013-2019.  Bachelor thesis, Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA.   
document_url: http://repository.uhamka.ac.id/id/eprint/20319/1/FEB_AKT_1602015105_Bayty%20Asih.pdf